Disponen que los reportes antilavado de dinero deberán ser electrónicos.

La UIF ajustó las medidas para los registros comerciales y de personas jurídicas para prevenir delitos relacionados con la financiación del terrorismo.

 La Unidad de Información Financiera (UIF) estableció los procedimientos que los Registros Públicos de Comercio y los Organismos Representativos de Fiscalización y Control de las Personas Jurídicas deberán observar para prevenir, detectar y reportar los actos u omisiones que puedan provenir de la comisión de los delitos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

A través de la resolución 29, publicada este jueves en el Boletín Oficial, fijó las medidas y los procesos que tendrán que cumplir al momento de presentar los informes de Operaciones Sospechosas de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, así como el Reporte Sistemático.

El artículo 11 de la flamante norma indica que "los sujetos obligados deberán reportar aquellas operaciones inusuales que, de acuerdo a su buen criterio, la idoneidad exigible en función de la actividad que realizan y el análisis efectuado, consideren sospechosa de Lavado de Activos o Financiación del Terrorismo".

Los plazos establecidos para el cumplimiento de las presentaciones son similares a los del resto de los obligados (contadores, escribanos, etc.), es decir, de 30 días y 48 horas a partir de la operación realizada o tentada para los reportes sobre Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo, respectivamente, y el día 15 de cada mes para el Reporte Sistemático.

Por último, la resolución fija la obligatoriedad de realizar las siguientes actividades:

• La elaboración de un manual que contendrá los mecanismos y procedimientos para la prevención de Lavados de Activos y Financiación de Terrorismo.
• La designación de un oficial de cumplimiento.
• La capacitación del personal.
• La elaboración de un registro escrito del análisis y gestión de riesgo de las operaciones sospechosas reportadas.
• La implementación de herramientas tecnológicas acordes con el desarrollo operacional del sujeto obligado.
• La implementación de medidas que les permitan consolidar electrónicamente las operaciones que realizan con sus clientes.

Para acceder al texto completo de la norma, puede hacer clic aquí.

Fuente: Iprofesional.com
28/01/2011

El Banco Central y la AFIP analizan reducir las comisiones de las tarjetas

Así lo indicó el vicepresidente del Central, Miguel Ángel Pesce. La medida se sumará a la obligación de los comercios a cobrar mediante medios electrónicos.

El Banco Central analiza una nueva normativa que logre la reducción de las comisiones que aplican las empresas emisoras de tarjetas de crédito y las proveedoras del servicio del sistema Postnet a los comercios, según reveló el vicepresidente de la entidad, Miguel Ángel Pesce.

"Estamos trabajando con la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) para una rebaja en las comisiones que aplican las tarjetas y el sistema de Postnet", indicó el funcionario ante periodistas luego de la reunión de directorio que se mantuvo este jueves, según informó Télam.

La rebaja de las comisiones es una medida en estudio que complementa otra, también en proceso de elaboración, que obligará a los comercios a ofrecer la opción de pagar con tarjetas de crédito y débito.
Se trata de una nueva resolución en la que están avanzando en conjunto la AFIP y el Banco Central, que pretende desalentar el uso de efectivo.

En concreto, se prevé exigir a los comercios contar con el sistema Postnet para poder operar, con lo que el público va a poder pagar en todos los comercios con tarjeta de débito o crédito.

Fuente: Iprofesional.com

21/01/2011

El Gobierno reforzará el control de operaciones sospechosas de lavado de dinero

En exclusiva para iProfesional.com, José Sbattella, titular de la UIF, anticipó qué medidas implementará el organismo este año y hacia dónde apuntan las investigaciones. Además, reveló qué nuevos sectores estarán "en la mira" y cómo aplicarán multas a incumplidores. Qué dijo de las inspecciones.

El 2011 plantea un nuevo escenario en materia de control del lavado de dinero.

Luego de que la presidenta Cristina Kirchner firmara un decreto, que fijó cómo es el proceso de fiscalización y cuáles son las penalidades aplicables en caso de lavado de activos, la Unidad de Información Financiera (UIF) puso en marcha un intenso plan de acción directa que ejecutará durante este año.

Dicho paquete de medidas contempla la intensificación de las inspecciones. También apunta a la aplicación de fuertes multas para los responsables, designados por el organismo, que no cumplan con el deber de informar operaciones que revistan la calidad de "sospechosas".


José Sbatella, titular del la UIF, afirmó en exclusiva con iProfesional.com, que el objetivo es lograr conciencia de que "la sanción puede llegar".

Así, más allá de los clásicos controles que recaen en el sistema financiero, esta vez la lupa estará puesta en empresas, escribanías, joyerías, profesionales, y otros sujetos que podrían vincularse, de alguna manera, con las referidas "operaciones sospechosas"; ya sea como partícipes o por el solo hecho de acceder a información clave sobre este tipo de transacciones.

"Vamos al domicilio de los obligados y hacemos un requerimiento para ver si están cumpliendo con la aplicación de los procedimientos de control que establece la normativa vigente, sobre la operatoria de sus clientes", sostuvo el funcionario. Por ejemplo, un contador respecto de un movimiento de fondos inusual de una compañía.

Para cumplir su cometido, el organismo recurrió, nada menos, que a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), entre otros "aliados".

"El mayor stock de dinero en la Argentina proviene, a nuestro criterio, de la evasión fiscal", advirtió el funcionario en relación con el lavado de dinero y justificando, así, los motivos que llevaron a la UIF a recurrir al fisco nacional para llevar a cabo sus investigaciones, alimentándose de los datos con que cuenta el organismo de recaudación sobre los evasores.

Todo este nuevo "ambiente de control" tiene su razón de ser. Sucede que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha puesto la mira en la Argentina porque considera que presenta cierto grado de debilidad a la hora de luchar contra el lavado de activos.

De hecho, Luis Urrutia Corral, titular del organismo internacional, sostuvo recientemente: "No hay un sistema muy claro de supervisión y de sanciones para quienes lavan dinero, y en cuanto a la financiación del terrorismo, hay deficiencias en el tipo penal y en los mecanismos para congelar activos de personas sospechosas".

Pero Sbatella quiere que esto sea parte de otro capítulo, que habría cerrado desde febrero de 2010, cuando se hizo cargo de la UIF.

Una clara muestra de ello es que, durante su gestión, se ha logrado multar a tres bancos por no informar "operaciones sospechosas". Esto, hace sólo unos años, era completamente impensado.

"La UIF, hasta el 2009, sólo se había ocupado de procesar los reportes de operaciones sospechosas", advirtió el funcionario y agregó que "no se aprovechaba la potencialidad de la ley ni se intentaba llegar a la capacidad máxima de lo que significaba, tanto la participación en lo penal, como las sanciones administrativas".

La importancia de este paso radica, justamente, en que "cuando hay una operación que se debió informar, la ley estable multas de hasta diez veces el monto involucrado", enfatizó Sbattella.

Un paso clave: la UIF como querellante

"Lo que hicimos fue entrar de lleno en las causas penales más importantes de la Argentina como querellantes", destacó Sbatella.

Y agregó: "Estamos en la causa de medicamentos, en la de efedrina y un juicio por estafa contra el Estado".

De esta forma, la UIF puso en envidencia que asumió un nuevo rol, el de querellante, y también el de partícipe en la gestión de los procesos judiciales donde los denomidados "delitos precedentes" ya han sido probados, en sus aspectos penales.

Vale aclarar que el lavado se realiza con fondos, que provienen de ilícitos, que están tipificados en la normativa vigente y se conocen como "delitos precedentes", dado que se llevan a cabo de forma previa a la operación que permite insertar el dinero en el circuito legal -lavado-.

Por otra parte, en su plan de acción se encuentra un objetivo primordial: aumentar de 19 a 23 los "sujetos obligados" a declarar las supuestas irregularidades, incluyendo a:

• Los agentes o corredores inmobiliarios matriculados y las sociedades de cualquier tipo que tengan por objeto el corretaje inmobiliario -integradas y/o administradas exclusivamente por dichos agentes o corredores inmobiliarios matriculados-.
• Las asociaciones mutuales y cooperativas reguladas por las leyes 20.321 y 20.337 respectivamente.
• Las personas físicas o jurídicas cuya actividad habitual sea la compraventa de automóviles, camiones, motos, ómnibus y microómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos.
• Los fiduciarios, en cualquier tipo de fideicomiso y las personas físicas o jurídicas titulares de o vinculadas, directa o indirectamente, con cuentas de fideicomisos, fiduciantes y fiduciarios en virtud de contratos de fideicomiso.

Con respecto a los planes previstos para 2011, Sbattella anticipó que buscarán elevar el nivel de riesgo, a través de trabajos conjuntos con distintos organismos:

Los aliados de la UIF

"Aspiramos a que el Banco Central continúe la fiscalización de los sujetos obligados que se encuentran bancarizados", sostuvo Sbattella.

De esta forma, puso de relieve su intención de avanzar hasta las últimas consecuencias en las investigaciones. "No queremos que dejen de inspeccionar, al contrario, queremos integrar todo un sistema", señaló el funcionario.

El objetivo es lograr que, por un lado, el Banco Central pueda penar a los infractores con las sanciones que establece la Ley Penal Cambiaria, tal como lo hace hasta ahora, pero, al mismo tiempo, que sean aplicadas las sanciones establecidas en la Ley Antilavado.
De hecho, a mediados de octubre de 2010, el organismo aplicó una multa al Banco Francés por una cifra que superaba los $39 millones por no informar una transacción sospechosa (lea más: Multan al Banco Francés a pagar $39 M por no reportar una operación sospechosa).

"Salimos a buscar que el sistema reaccione, con el aumento de los reportes de estas transacciones", indicó el funcionario.

En este sentido, destacó: "El año pasado hubo 1.500 y este año duplicamos a 3.000 los reportes de operaciones sospechosas, sólo en el sector financiero".

Sbattella también remarcó que con la Comisión Nacional de Valores (CNV) existe un tema relevante a controlar, que es "la compra y venta de acciones y el seguimiento de los agentes de bolsa que no venían siendo sancionados, hasta ahora".

Acciones de control junto a la AFIP

Uno de los organismos clave para la UIF es la AFIP. Esto es así dado que el fisco nacional cuenta con datos específicos sobre los evasores y, justamente, según indicó Sbatella, "el mayor stock de dinero en la Argentina proviene, a nuestro criterio, de la evasión fiscal", refiriendo al lavado de activos.

Vale aclarar que, desde la UIF, han propuesto una reforma legal de modo de incluir a la evasión como un "delito precedente" ya que la normativa vigente sólo incluye como tales al narcotráfico, estafas al Estado, tráfico de armas y trata de personas.

"Vamos a impulsar un mayor intercambio respecto de las causas donde la AFIP encontró triangulaciones de ventas al extranjero de cereales", afirmó.

Y enfatizó que, de cara a este año que recién comienza, "lo que a nosotros nos interesa es el decomiso del dinero evadido".

Así, el objeto de esta medida no sólo es recuperar los montos evadidos, sino, además, conocer el origen y destino de los fondos, sobre todo, considerando que "el comportamiento delictivo generó una masa de fondos que alguien posee".

Nuevos sectores, en la mira

Los planes de la UIF también incluyen apuntar con las fiscalizaciones hacia otros sectores, no sólo el financiero, tales como las escribanías, las joyerías y los marchantes de cuadros (aquellos sujetos que se dedican a la compra-venta de pinturas).

"Visitamos y presentamos requerimientos a vendedores de cuadros y a joyerías, que se sumaron a las inspecciones en la zona urbana central, en casinos, en remesadoras de fondos y en transportadoras de caudales", indicó Sbattella.

De esta forma, afirmó, "pudimos ver las reacciones que tenían los investigados e, incluso, advertir si había apelaciones y en qué condiciones".
Al respecto, puntualizó que las remesadoras de fondos y las transportadoras de caudales aceptaron los requerimientos en buenos términos, mientras que los marchantes y las joyerías opusieron resistencia.

Sbattella indicó: "Nos llamó la atención que las remesadoras de fondos se pusieron contentas que fuéramos a fiscalizar, porque el problema de ellas es que no pueden mandar fondos al exterior si no están auditadas. Las transportadoras de caudales también necesitaban que las visitaran".

En tanto, los marchantes de cuadros, se vieron obligados a cumplir con una normativa que les era ajena, y no sólo eso, sino que también fueron sumariados por no cumplimentar con los reportes sistemáticos.
Y agregó: "Las joyerías tienen un problemita mayor porque no es que no tienen datos, directamente no nos dejan ver esos datos. Entonces, nos vemos forzados a iniciar un proceso que puede terminar en un allanamiento. Esto se suma a los que ya efectuó la UIF en escribanías y casas de cambio".

La necesidad de un cambio normativo

A pesar de los comentarios de Urrutia Corral, Sbattella se mostró tranquilo en cuanto a las exigencias que deben cumplirse para febrero próximo, fecha definida por la GAFI para presentar un informe de la situación argentina en la lucha contra el lavado de dinero.

"Lo único que falta, a nuestro criterio, es incluir el autolavado, que es un problema serio que nosotros vemos en la aplicación de la ley", señaló el especialista.

De acuerdo con Sbattella, la figura de encubrimiento hace que, para poder procesar por lavado a un acusado, la persona no debería haber participado del delito precedente.


Es por ello que los jueces aseguran que, según el marco legal vigente, no se puede condenar a una persona por dos ilícitos, "o es narcotraficante o es encubridor", aclaró y advirtió que, en la mayoría de los casos, "los lavadores, hace el delito precedente y luego lavan", motivo por el cual aseguró: "Nosotros estamos planteando una modificación al artículo 278 del Código Penal".

Este artículo impone sanciones para quien "convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito".

Sbatella, finalmente, concluyó: "Si se eliminara una frase cortita que dice `provenientes de un delito en el que no hubieran participado´, automáticamente entraría el autolavado como una posibilidad concreta".

Por Gonzalo Chicote  

Hoteleros y gastronómicos pedirán inconstitucionalidad del Impuesto por Residuos Húmedos no Reciclables

El Gobierno porteño recibirá un duro golpe. La validez del tributo, que recae sobre este tipo de desecho, será puesta en jaque ni bien arranque febrero. En tanto, con el inicio de 2011, el Ministerio de Ambiente lanzó un operativo para inducir al pago del gravamen que puede alcanzar $138.000 anuales.

 

Transcurrido un año desde la implementación del Impuesto a la Generación de Residuos Húmedos no Reciclables, el Gobierno porteño recibirá un duro golpe que pondrá en jaque el futuro del tributo.

Este "gravamen ecológico", creado en 2009, tiene por finalidad proteger el medio ambiente y recae sobre aquellos establecimientos que generen grandes cantidades de basura, tal es el caso de diversos hoteles y locales gastronómicos.

En la actualidad, las empresas que deben pagarlo pueden llegar a tener que desembolsar un canon anual que arranca en $3.450, para aquellas que produzcan entre 240 y 480 litros promedios diarios, hasta $138.000, para las que generen más de 4.000 litros de residuos húmedos.

Reducir la cantidad de estos desechos es uno de los objetivos de las autoridades de la Ciudad de Buenos Aires y éste ha ido tomando forma desde 2007, con la creación de la Ley 1.854 de "Basura Cero".

Éste no es un tema menor, si se tiene en cuenta que, según estudios realizados por el Ministerio de Ambiente de la Capital Federal, los residuos sólidos urbanos constituyen un problema cada vez más grave, ya que, debido a su constante aumento -hoy superan el millón de toneladas- deben ser enviados a rellenos sanitarios.

En este escenario, entre las metas que busca alcanzar la Ciudad en los próximos años, se encuentra la de reducir progresivamente los valores, de modo de poner punto final a la necesidad de tener que enviar basura a los referidos rellenos sanitarios en el año 2020. A estos fines, se determinaron topes de 748.828 toneladas para 2012 y de 374.414 para 2017.

Con ese objetivo y como arranque de 2011, la Dirección General de Inspecciones porteña lanzó un operativo por el cual, durante este mes, notificará y asesorará a las empresas sobre el cumplimiento de la Ley 1.854.

Así las cosas, mientras diferentes grupos ambientalistas destacaban, al momento de su creación, las ventajas que aparejaba aplicar un gravamen ecológico; en la actualidad, éste no es "visto con buenos ojos" desde el sector sobre el que recae la carga tributaria.

En este contexto, la Federación de Empresas Hoteleras y Gastronómicas de la República Argentina (Fehgra) presentará una acción declarativa de inconstitucionalidad ante el Tribunal Superior de Justicia porteño, ya que considera que es un impuesto de características meramente recaudatorias y, por sobre todo, inequitativo en su determinación y aplicación.

Cuál es el reclamo de Fehgra
Según la Federación que nuclea a las empresas gastronómicas y hoteleras, el tributo es contrario al principio constitucional de igualdad, ya que no es equitativo para todos los generadores de residuos.

Rafael Miranda, Coordinador del Departamento de Fiscalidad y Tributación de la entidad, indicó que el mismo "viola el principio de igualdad, entre otros principios constitucionales, ya que no se aplica con equidad a todos los generadores de basura".

Además, sostuvo que "es solamente recaudatorio y, desde ya, injusto. Siempre se generan residuos, eso es inevitable, más para las empresas del sector".

Y, disparó: "¿Cuál es la diferencia entre un restaurante y una casa de familia, un maxikiosko o una empresa de ramos generales?".

Para remarcar la importancia del gravamen, el especialista indicó que "un restaurante común puede sacar en el día 10 bolsas de consorcio, que equivalen a más 1.000 litros y representan un impuesto de $31.050 anuales".

Esto es así, porque el cuadro tarifario para el período fiscal 2011 fija los siguientes cánones:

Por otra parte, Miranda remarcó que "si se tiene presente que la recolección se paga aparte, podemos decir que es un impuesto ya que, a diferencia de una tasa retributiva, no se recibe ningún servicio a cambio. Por eso, además, se puede afirmar que es meramente recaudatorio".

"Los residuos son algo que no se pueden evitar. A lo sumo, se puede mejorar el proceso para reducir la cantidad, pero no se puede dejar de producirlos", concluyó.

Qué establece el impuesto
Gastón Vidal Quera, miembro del estudio Lisiki, Litvin & Asociados, explicó los lineamientos generales del tributo.

El especialista indicó que "los sujetos pasivos son los generadores especiales de los residuos húmedos -principalmente restos de comida, papeles y cartones húmedos-, que deben abonar el impuesto por cada uno de los lugares físicos -sucursales, boca de expendio, etc.- donde se producen, tomándose individualmente la cantidad generada en cada uno de ellos".

"El sistema de determinación es mediante la declaración jurada que debe presentar el sujeto pasivo considerando el promedio de residuos por día", sostuvo Vidal Quera.

Para ello, los contribuyentes deben calcular los litros diarios promedio generados durante el trimestre inmediato anterior a la confección y presentación de la liquidación, computándose para tal fin días corridos del mes calendario.

Por último, el experto destacó que "están exentos aquellos que generen una cantidad inferior a los 1.000 litros diarios promedio de residuos, en todos y cada uno de los lugares físicos donde se producen".

"Es decir que los contribuyentes que, en ninguno de los lugares físicos donde generen residuos alcancen los 1.000 litros promedio diarios, están exentos", remarcó Vidal Quera.

Los argumentos legales del reclamo
En este escenario, Daniel Pérez, titular del estudio que lleva su nombre, detalló los puntos que formarán parte de la demanda que será presentada ni bien arranque febrero, que es cuando se retomará la actividad en los tribunales de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, luego de la feria judicial.

El especialista sostuvo que "la presentación será a través de una acción declarativa de inconstitucionalidad, que es competencia originaria del Tribunal Superior, ya que la misma tiene como efecto invalidar la norma y tiene alcance para todos aquellos que pueden estar comprendidos por ella".

Entre los fundamentos en los que se basa el pedido de inconstitucionalidad del Impuesto a la Generación de Residuos Sólidos Urbanos Húmedos no Reciclables, Pérez destacó los siguientes:

• Objeción a la verdadera naturaleza del tributo tratado como "medioambiental": ya que no responde a la característica de tales impuestos, que tienen como principal objetivo determinadas medidas de carácter extrafiscal, es decir, más allá de la recaudación, deben tener como premisa el cambio y la orientación de ciertas conductas.

• Impuesto meramente recaudatorio: esto es así, puesto que el hecho imponible no está en línea con lo previsto por la legislación de fondo, esto es la Ley 1.854 (de "Basura Cero").

• Viola el principio de no confiscatoriedad: ya que no hace más que incidir sobre el ejercicio de ciertas actividades, tal como lo hace el Impuesto sobre los Ingresos Brutos, con lo cual, existiría una múltiple imposición.

• No respeta el principio de capacidad contributiva: tal como está diseñado su hecho imponible.

• Vulnera el principio de igualdad consagrado tanto por la Constitución Nacional como por la Constitución de la Ciudad de Buenos Aires: por cuanto su determinación termina siendo inequitativa.

Recolección inteligente de residuos
Lejos de los tribunales, varias son las empresas que cumplen con el pago del impuesto y, además, trabajan para reducir la cantidad de residuos que generan y, por ende, el canon que deben abonar.

Jorge Martinez, CEO del Alvear Palace Hotel, sostuvo que son varias las medidas que implementaron desde la entrada en vigencia de la norma, que incluyen capacitación a sus dependientes y controles permanentes.

"Estamos capacitando a los empleados para que se haga una diferenciación de los residuos inteligentes, donde se separan los húmedos de los reciclables", explicó.

La iniciativa consiste en distribuir contenedores de basura especiales para los residuos húmedos y para material que pueda ser reciclado, sumado a charlas informativas que explican detalladamente las diferencias entre uno y otro tipo de desperdicio.

"Además, realizamos controles para optimizar la separación", señaló el CEO, y agregó "es una tarea ardua, sobre todo en las cocinas, donde es más fácil tirar todo junto".

La cooperación entre empresas de la actividad no estuvo ausente. Así, Martinez indicó: "Llevamos adelante conversaciones entre los gerentes de distintos hoteles, de modo de compartir experiencias".

Aunque aclaró que "no todos se enfrentan a los mismos problemas, ya que depende mucho de la organización que tenga cada uno".

Fuente: Iprofesional.com

18/01/2011

Argentina es el segundo país de América latina con mayor inflación.

Sólo es precedida por Venezuela. En el ranking global, la nación se ubica quinta, pese a que el INDEC sólo reconozca una suba de 10,9% en 2010.

Pese a que según el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC) la inflación anual de la Argentina no llega al 11% (lea más aquí), un artículo publicado por el diario uruguayo El País consideró que la nación es la segunda con más inflación de América latina.

Sólo es precedida por Venezuela, que además de liderar el ranking latinoamericano, encabeza también la lista a nivel global.

En tanto, la Argentina se ubica quinta entre los países con mayores subas de precios en el mundo.

Para hacer esta afirmación, el medio uruguayo se basa en los datos oficiales, aunque recuerda que estos son fuertemente cuestionados por los privados, quienes ubican el índice anual en torno al 25%/30 por ciento.

Los de más inflación

Venezuela se mantuvo por tercer año seguido como el país con mayor suba de precios del mundo. En 2010, la economía venezolana enfrentó un escenario de recesión lo que le complicó lograr una reducción de la inflación, recordó el medio uruguayo.

Y agregó que, en 2011, seguramente el país gobernado por Hugo Chávez también sea el de mayor inflación del mundo. Los analistas estiman que los precios subirán entre 23% y 30%, donde influye la devaluación que implementó Venezuela este mes.

De acuerdo a la información de los bancos centrales, Pakistán registró la segunda mayor suba de precios de 2010. Esto sumado a un aumento de los combustibles generó la salida de la coalición de gobierno del segundo partido en importancia (el Movimiento Muttahida Qaumi).

Irán ocupó el tercer lugar de la lista. A fines de 2010, el gobierno del presidente Mahmoud Ahmadinejad anunció el fin de los subsidios a la energía y los alimentos que venían desde la guerra con Irak, y eso llevó a aumentos del gasoil y el gas natural. Aquí los economistas señalan que la inflación es mayor que la reconocida oficialmente y la ubican en torno al 20 por ciento.

El cuarto país con mayor inflación del mundo fue Vietnam. La suba de precios que ha golpeado a los sectores de menores recursos, es uno de los puntos de discusión de la política que se aplica en el congreso nacional del Partido Comunista de ese país asiático.
Argentina ocuparía el quinto lugar de la lista. Sin embargo, esa medición es fuertemente cuestionada por los analistas privados que estiman una inflación de 25%, lo que dejaría al país en el segundo lugar del ranking mundial.

En la región otros países con elevada suba de precios fueron Paraguay y Bolivia (ambos en el lugar 13 a nivel global). En este último, el presidente Evo Morales debió dar marcha atrás a fines de diciembre con un ajuste de 83% de los combustibles debido a las protestas.

Brasil que tuvo una suba de precios de 5,9% -la más alta en seis años- se ubicó en el séptimo lugar en la región y 19° en el mundo.

En tanto, Uruguay completó el séptimo año consecutivo con una inflación menor a 10%, es decir el mayor lapso de tiempo con suba de precios de un dígito desde que existen estadísticas de un año completo (1939).

Sin embargo, el país vecino ocupó el puesto 16 en el ranking global.


Los de menor inflación

En el extremo contrario, el país con menor inflación del mundo en 2010 fue El Salvador que, de hecho, registró deflación (baja de precios) de 0,2%.

Entre los 10 primeros de la lista de países que registraron las menores subas de precios a lo largo del año pasado, hay varios afectados por la crisis internacional (europeos especialmente) y, por ende, esa baja inflación se debe al estancamiento económico. En este grupo están Japón, Irlanda, Estados Unidos, Alemania y Francia.

Otro dato destacado es que mientras en el top 20 de los países de inflación más baja hay solo un país de América latina, en el ranking opuesto (el de mayor inflación) hay ocho países latinoamericanos, destacó El País de Uruguay.

Fuente: Iprofesional.com
15/01/2011
 

Lavado de dinero: rigen controles a funcionarios, sindicalistas y empresarios.

La UIF dispuso medidas para que los bancos, financieras, escribanías y casinos informen sobre las transacciones de "Personas Expuestas Políticamente".

Una resolución de la Unidad de Información Financiera (UIF), publicada este viernes en el Boletín Oficial, establece que los sujetos obligados deberán cumplir una serie de medidas específicas en orden a la prevención y detección de operaciones sospechosas de las Personas Expuestas Políticamente (PEP`s).

En la categoría figuran, de acuerdo con la normativa vigente desde hoy, todos los funcionarios públicos nacionales, provinciales, municipales y porteños; las autoridades y representantes legales de organizaciones sindicales y empresariales, es decir dirigentes y abogados de gremios, cámaras y otras formas de agrupación corporativa, y quienes desempeñan esas tareas en las obras sociales contempladas en la Ley 23.660.

También los funcionarios públicos extranjeros; "los cónyuges o convivientes reconocidos legalmente y familiares en línea ascendiente, descendiente o colateral hasta el tercer grado de consanguinidad o de afinidad y a las personas que sean públicamente conocidas por su proximidad con ellas", señala un comunicado de la UIF.

Mediante la Resolución 11/2011, el presidente de la UIF, José Sbattella, aprobó este viernes la Nómina de Funciones de Personas Expuestas Políticamente, que deberán observar los sujetos obligados a reportar al Estado transacciones susceptibles de enmascarar maniobras de lavado de dinero o el financiamiento de acciones terroristas, de acuerdo con las prescripciones de la Ley 25.246.

"Los sujetos obligados -bancos, compañías financieras, escribanías y casinos, entre otros- deberán disponer de una Declaración Jurada sobre la condición de Persona Expuesta Políticamente cuya forma textual y contenido han sido establecidos por la UIF, que otorgará un `plazo prudencial´ para la adecuación de los procedimientos de identificación de las PEP`s", indica el comunicado.

Al elaborar los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que involucren a PEP`s, los sujetos obligados deberán dejar debida constancia de tal condición.

También deberán destacar ese dato al describir transacciones en Reportes de Actividad Sospechosa de Financiación del Terrorismo (RFT1), efectuados conforme lo dispuesto en la Resolución UIF 125/2009.

"Los recaudos sobre las transacciones realizadas, en especial su grado de adecuación al perfil del cliente, deben adoptarse no sólo durante el ejercicio de un cargo público sino también en los dos años posteriores al cese de la función; y tales previsiones abarcan, además, a familiares de los funcionarios", destaca la UIF.

En todos los casos, las constancias documentales deberán preservarse por el término de diez años, según informó Télam.


La UIF, organismo del Estado argentino al que compete el análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir los delitos de lavado de activos y de financiación del terrorismo, recordó que mediante la Ley 24.759, el país incorporó la Convención Interamericana contra la Corrupción de la Organización de los Estados Americanos.

En dicha norma se define como "función pública" la "actividad temporal o permanente, remunerada u honoraria, realizada por una persona natural en nombre del Estado o al servicio del Estado o de sus entidades, en cualquiera de sus niveles jerárquicos".

Asimismo, la Ley aprobó la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción, que considera "funcionario público" a "toda persona que ocupe un cargo legislativo, ejecutivo, administrativo o judicial de un Estado Parte, ya sea designado o elegido, permanente o temporal, remunerado u honorario, sea cual sea la antigüedad de esa persona en el cargo".

También a quienes desempeñan funciones para un organismo o empresa pública o prestan servicios públicos.

La UIF, que ejerce la Coordinación del sistema antilavado argentino y la Representación del país ante los organismos internacionales especializados en la materia, hizo constar en su resolución que a la hora de elaborar la normativa sobre PEP`s valoró "la realidad social, política y económica de nuestro país".

Fuente: Iprofesional.com

14/01/2011

Viaje al centro de un cajero automático: la trama oculta del por qué faltan billetes.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Las dificultades que encuentran los argentinos a la hora de querer retirar dinero han escalado con una fuerza inusitada. Un cóctel de limitaciones, muchas de ellas difíciles de resolver, hace que la "crisis de efectivo" se intensifique. ¿Es un problema pasajero o llegó para quedarse un buen tiempo?

Largas filas de gente. Sus rostros denotan el malhumor creciente.

"Es el quinto cajero que recorro y no puedo retirar efectivo", se queja Enrique A., en el barrio de Belgrano, que además mira la hora y se enoja por el tiempo que ya lleva perdido en su odisea por hacerse de algunos billetes de $100.

Y lo que le sucede a Enrique es lo que le viene ocurriendo a miles de argentinos que enfrentan desde hace tiempo la misma situación.

Este tema escaló tanto que es candidato a transformarse en una de las "postales" de este nuevo veranito argentino, modelo 2011.

Mas aún, es el "cuello de botella" que faltaba. Y que viene a sumarse a la escasez de monedas, de nafta o de luz.

A este cuadro se le suma la falta de suficiente oferta de algunos alimentos, como la carne, que no hace más que impulsar a la suba los precios.

El no contar con la cantidad necesaria de billetes para hacer frente a la demanda es un tema que no sólo genera fastidio en los argentinos.

También suma preocupación en las entidades bancarias, en el Gobierno y en las autoridades provinciales.

Es que sus efectos se hacen sentir con fuerza. A punto tal que los empleados estatales de la provincia de Buenos Aires tuvieron dificultades para hacerse de sus salarios, en tanto que en Córdoba los funcionarios optaron por desdoblar el pago en dos y en el Chaco recurrieron a la entrega escalonada de dinero. Esto, por citar algunas provincias.

El problema de la escasez de billetes en los cajeros automáticos no es algo que vaya a solucionarse de un día para el otro.

Más bien la preocupación oficial viene dada porque puede tender a agravarse. Y esto se explica por las razones de fondo que impulsan el faltante.

¿Por qué ocurre?

La explicación del por qué todo esto ocurre, puede resumirse en pocas palabras: la demanda aumenta y la oferta se reduce.

Una combinación explosiva, que lleva a que la falta de dinero escale rápidamente posiciones en el ranking de temas que generan mayor malhumor entre los argentinos.
iProfesional.com indagó algunas cuestiones que valen la pena destacar. En primer lugar, sobre la magnitud del problema en cifras:
• En diciembre de 2010, la extracción promedio en la red Banelco era de $645 por persona.
• Vale decir, casi un 30% más que los $500 que se retiraban en diciembre de 2009, según la información brindada a iProfesional.com por fuentes bancarias.
En segundo término, subyace una cuestión no menor: la propia limitación que tienen los cajeros para alojar una determinada cantidad de billetes físicos, que no puede aumentar y va quedando así cada vez más rezagada frente a una inflación de dos dígitos que, finalmente, deriva en una mayor necesidad de efectivo por parte de la población.
En tercer orden, el crecimiento del monto extraído en volumen en apenas un año ha sido abismal. El siguiente cuadro, según la información a la que accedió este medio a través de fuentes bancarias, es más que elocuente y da una idea del "mayor esfuerzo" que le representó a cada entidad hacer frente a la demanda:

Tales limitantes se ven agravadas por la falta de circulante, tras las dificultades acaecidas en la Casa de la Moneda. 

"Hasta hace unos años, los problemas de faltante nunca ocurrían de lunes a viernes, y sólo podía haber algún que otro inconveniente los fines de semana o feriados. A los bancos les alcanzaba con una reposición diaria de billetes. Pero hoy ya no es suficiente", señala Jorge Nuré, un experto en la materia que trabajó para las firmas IBM, NCR y Diebold.

Nuré agrega: "De hecho, hay sucursales que a las 10 de la mañana ya se quedan sin dinero".

Como es lógico, la fuerte suba de precios es la que explica este "cuello de botella".

"Como se requiere más plata para hacer una misma transacción, y el Gobierno se niega a emitir billetes de mayor denominación -por ejemplo de $200- eso lleva a que los cajeros se vacíen cada vez más rápido", afirma, off the record, un ejecutivo del área canales de un banco que forma parte de la red Banelco.

La circulación de billetes de $200 es un reclamo que la banca le viene realizando al Gobierno, como forma de paliar el problema.

No resulta un planteo descabellado si se tienen en cuenta los billetes de mayor denominación de otros países. Sin ir más lejos:

• En Brasil el papel que dice "100 reais" equivale a $243.
• En Uruguay, el billete de 1.000 pesos equivale a unos $200 de la moneda local.
• Por no mencionar, claro está, el hecho de que el billete de 100 dólares estadounidenses representa $400.

Hasta ahora hubo una negativa oficial de plano dado que, convalidar la propuesta de crear un papel de mayor denominación significaría avalar que el país ostenta una alta inflación, algo que los funcionarios se cuidan de no mencionar.

Viaje al centro de un cajero

Si la situación actual pudiera ser observada desde las propias "entrañas" que componen un cajero automático - o ATM como se lo llama en la jerga bancaria- podría entenderse más fácilmente la actual crisis por falta de cash.

Al respecto, Nuré explica que, en general, tienen una capacidad máxima de 3.000 billetes en cada una de las cuatro gavetas o cartuchos.

"Pero es raro que se use esa capacidad máxima. Entre otras cosas porque los billetes deberían ser todos nuevos, recién salidos de la imprenta. Se trata de máquinas que son calibradas para un sistema de reconocimiento muy fino. De manera que si se cargan con billetes usados o con arrugas, se debe colocar menos cantidad", afirma.
Esta situación hace que funcionen, en muchos casos, a la mitad de sus posibilidades.

En tanto, el ejecutivo de un banco, que prefirió no ser mencionado, agrega que cuando se carga una cantidad demasiado alta de billetes, "se corre el riesgo de que el ATM falle y no pague nada".

Por otro lado existe una limitante operativa, dado que los bancos no pueden únicamente cargar de $100, sino que deben mezclar denominaciones menores: "La gente demanda cambio", señala el ejecutivo.

Por otra parte, el sistema hace que, ante la "duda" de si hay dos billetes pegados, o si uno está muy arrugado, o si tiene una tinta diferente, el cajero los descarte y los tire. Y no sólo al billete en cuestión, sino a todo el fajo que se pretendía retirar.

Por ejemplo: si una persona quiere extraer $1.000 en 10 billetes de $100 y la máquina no detecta problemas con los primeros 9 pero sí con el último, entonces descarta todo ese puñado de pesos. En consecuencia, ésta se vacía en un tiempo mucho más rápido.

¿Por qué cobra relevancia ahora este tema? Porque la escasez que se produjo, producto de los problemas en la Casa de la Moneda, exacerbó esta dificultad.
Incluso, la misma no pudo ser resuelta del todo, aun con la llegada de nuevos paquetes de $100 impresos en Brasil.

Sucede que varias máquinas no logran reconocerlos, producto de algunas mínimas diferencias respecto de los que se confeccionan en la Casa de la Moneda.

La cuestión sobre los billetes impresos en Brasil (100 millones de papeles, es decir un total de $10.000 millones) siguió escalando y hasta generó una amarga polémica entre el gobernador de Córdoba, Juan Schiaretti, y las autoridades del Banco Central.

El mandatario afirmó que "los billetes impresos en Brasil tienen un gramaje y una tinta distinta a la que se venía usando. Y cada cajero automático sólo despacha si está calibrado para ese tipo de billete".

¿Es negocio para los bancos un cajeros lleno?

Pero los problemas no terminan allí, porque el sistema de cajeros hace que haya ineficiencias difíciles de resolver.

Y que además no siempre los bancos tengan incentivo como para mejorar su servicio.

Ocurre que los ATM que están ubicados dentro de las sucursales cuentan con un servicio diario de reposición, generalmente entre las 15 y 16 horas, cuando se hace el corte para el balance cotidiano.

Hasta hace poco, dicha reposición era suficiente para satisfacer la demanda. Pero ahora sucede que en las zonas más concurridas resulte necesario contratar reposiciones extraordinarias.

Y ello les significa a las entidades fuertes costos adicionales, más allá de cuestiones gremiales vinculadas - nada más y nada menos - con quien los debe transportar: "Los Moyano".

"Las cargas extra no están contempladas en el abono mensual pagado a la transportadora. Además los costos ligados al seguro son mayores", expresa el directivo de uno de los principales bancos.

La fuente señala que "tenemos un tope en la cantidad de dinero a cargar en las máquinas, que varía según la ubicación en la que ésta se encuentre. Si se supera ese límite, el seguro no cubre al banco ante un robo".

El entrevistado reconoce que el panorama actual es un verdadero dolor de cabeza para los bancos, que sienten cómo su imagen pública se deteriora, cada vez que un usuario encuentra el fatídico cartel de "fuera de servicio". Y explica que hay limitaciones técnicas difíciles de superar.

"Por ejemplo, luego de los fines de semana, es muy factible que los ATM estén sin plata. Y no se pueden cargar de inmediato por una cuestión mínima de seguridad. El retraso en abrir la cerradura del tesoro de la sucursal, que requiere de -como mínimo- 30 minutos, sumado a la logística de transporte, hace que haya que esperar hasta las 15 horas para reaprovisionar", aclara.

En este contexto, quienes llevan las de ganar son aquellas entidades que cuentan con convenios de recaudación y se hacen del efectivo circulante por cobrar impuestos y servicios.

En este sentido se destaca el Galicia.

Sin embargo, hay también quienes afirman que, a la hora de sopesar costo y beneficio, hay entidades que incluso prefieren correr el riesgo de que sus cajeros se queden sin billetes.

"Para muchos bancos, tener los cajeros llenos no es negocio. Esto es así porque en sus balances ese dinero figura como inmovilizado, cuando podrían estar aplicados a una inversión que deje rentabilidad", argumenta Nuré.

"El cálculo de cuánto dinero tiene que tener un cajero es muy fino. Y entre poner de más o de menos, muchos bancos prefieren que haya de menos", agrega el experto.

Cultura del cash

Finalmente, la escasez de billetes en los cajeros está ligada a un tema cultural más complicado de resolver.

En la Argentina se sigue utilizando mucho dinero en efectivo, y los retiros son por sumas grandes, cuando se las compara en términos relativos con lo que ocurre en otros territorios.

A fin de cuentas, en un país donde el salario promedio que mide el Indec es de $4.000, la extracción promedio de $645 implica un 16% del ingreso.

En las naciones muy bancarizadas y donde abundan las sucursales tanto bancarias como de las redes comerciales, la gente hace retiros pequeños, apenas para las necesidades inmediatas.

Aquí, en cambio, cuando se acredita el sueldo se estila hacer retiros importantes. Podría decirse que en la Argentina se extrae cinco veces más que en otros países, en términos de paridad", destaca un experto del sector.

Los porcentajes de variación de los volúmenes movilizados en los cajeros dan una pauta de que, lejos de disminuir, el uso del cash se incrementa y sigue, como mínimo, a la variación inflacionaria.

Es así que la extracción promedio hoy es casi un 30% más alta que la de hace un año.
Y a la problemática actual se suma un factor de extrema relevancia. En efecto, los problemas vinculados con el delito han cambiado sobremanera la geografía de extracción de dinero.

"La gente tiende a retirar efectivo principalmente de las terminales percibidas como más seguras, tales como las ubicadas dentro de los shopping centers o estaciones de servicio. Esto hace que el sistema pierda eficiencia, porque ocurre que hay cajeros con dinero en zonas donde la gente no se anima a ir, y así la demanda se concentra en pocas unidades", describe Nuré.

Así las cosas, razones que tiene que ver con:

• Las limitaciones físicas de billetes en las máquinas.
• Una alta inflación, que hace que se demande más dinero.
• Cuestiones logísticas vinculadas con la mayor frecuencia de reposición.
• Aspectos gremiales y de seguro del transporte.
• Concentración de la demanda en lugares más seguros.
• Razones culturales que hacen que los argentinos se manejen con más cash.
• Y el costo que representa el capital inmovilizado para los bancos.
Hacen pensar que, tal como describen los expertos, el problema de la falta de billetes podrá alivianarse, pero no resolverse completamente de un día para el otro.
Por Fernando Gutiérrez - Paola Quain

10/01/2011

El Gobierno ajusta las pautas para tramitar el domicilio fiscal.

El organismo a cargo de Ricardo Echegaray también modificó pautas para impuestos internos y lanzó un nuevo aplicativo para Ganancias y Bienes Personales

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) ajustó las pautas para tramitar el domicilio fiscal.

La medida se dio a conocer a través de la resolución general 3003 publicada en el Boletín Oficial. Para acceder a la norma haga clic aquí.

La norma establece que "una vez efectuada una modificación del domicilio fiscal, desde el servicio Sistema Registral, las demás modificaciones que se produzcan dentro del año inmediato siguiente, deberán denunciarse exclusivamente ante la dependencia del Organismo con jurisdicción sobre el domicilio que se pretende modificar".

Ganancias y Bienes Personales
Por otra parte, a través de la resolución 3006 publicada en el Boletín Oficial, el fisco nacional pone en marcha un nuevo programa aplicativo Unificado denominado "Ganancias Personas Físicas - Bienes Personales - Versión 12.0".
El software deberá ser utilizado por las personas físicas y sucesiones indivisas para determinar e ingresar las declaraciones correspondientes al período fiscal 2010.
Impuestos internos
Por último, a través de la resolución general 3004 publicada en el Boletín Oficial, la AFIP sustituye diversas disposiciones del procedimiento que deben cumplir los responsables de los impuestos internos, a fin de devolver los valores fiscales inhábiles o los instrumentos fiscales de control, para su destrucción

Fuente: Iprofesional.com

05/01/2011

Lanzan registro único de comerciantes de autos y motos usadas

El fisco nacional apunta a los operadores habitualistas en transacciones que involucran rodados y motovehículos de segunda mano.

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y la Subdirección Nacional de los Registros Nacionales de la Propiedad del Automotor y de Créditos Prendarios ponen en marcha un nuevo registro para la compraventa de autos usados.

El nuevo mecanismo de control se dio a conocer a través de la resolución conjunta 3007 y 977 publicada en el Boletín Oficial. Para acceder al texto completo de la norma haga clic aquí.

La norma establece la habilitación de un registro unificado de comerciantes habitualistas en la compraventa de automotores y motovehículos usados.

El registro se conformará y actualizará con los datos provenientes del régimen de información respecto de las operaciones de intermediación y/o compraventa de vehículos automotores y/o motovehículos, usados puesto en marcha a través de la resolución general 2032.

Fuente: Iprofesional.com

05/01/2011